Presupuesto de tesorería de un trimestre y necesidad de financiación

Una empresa empieza enero con 8.000 € en el banco. Cobra el 30 % de cada venta al contado y el 70 % al mes siguiente; paga las compras a 30 días. En diciembre vendió 40.000 € y compró 25.000 €.

Prevé vender 45.000 € en enero, 38.000 € en febrero, 52.000 € en marzo, y comprar 27.000 € en enero, 30.000 € en febrero, 24.000 € en marzo. Los gastos fijos que se pagan cada mes suman 14.000 € y en febrero pagará una máquina de 30.000 €.

Quiere tener siempre al menos 5.000 € en el banco. Prescinde del IVA. Se pide: el presupuesto de tesorería de enero a marzo y la financiación que necesita.

Saldo inicial

8.000 €

Ventas de diciembre

40.000 €

Compras de diciembre

25.000 €

Gastos fijos mensuales

14.000 €

Máquina (febrero)

30.000 €

Saldo mínimo deseado

5.000 €

Solución en meneatulapiz.es/ejercicios/presupuesto-tesoreria-trimestral-necesidades-financiacion-ejercicio-resuelto